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Borrador de Carta de CréditoLa Carta de Crédito es muy versátil, pudiendo añadirse tantos condicionantes como se desee, para así adaptarse a las necesidades de ambas partes:

a) Según las garantías bancarias (el Importador solicitará que cumpla todos estos requisitos para su tranquilidad):

— Irrevocable, tras su emisión no puede modificarse ni anularse sin consentimiento de TODAS LAS PARTES. Lo contrario es Revocable, cuando el Banco Emisor puede modificar o cancelar el Crédito sin previo aviso al Exportador.

— Confirmado, el Banco Avisador garantiza o se compromete a realizar el pago al Exportador. Digamos que está anticipando el dinero antes de haberlo recibido, asumiendo un doble riesgo de impago. Implicará más garantías al Importador.

b) Según la forma de pago, el crédito podrá ser:

— A LA VISTA (contra la presentación de los documentos) o DIFERIDO (aplazándose en el tiempo desde la fecha de entrega de los documentos)

— De ejecución por aceptación, mediante el cual podríamos recibir el dinero una vez aceptado el Crédito, previamente a la entrega de los documentos. No utilizado porque no da garantías al Importador.

— De ejecución por negociación. Aquí se pueden negociar los plazos, incluso pagos a 90 días, si el Importador acepta y el banco también da intereses razonables.

c) Por su especialidad, el Crédito se clasifica en:

— Cláusula Roja (red ink clause): el Beneficiario puede solicitar anticipos antes de la presentación de los documentos

— Cláusula Verde (gren ink clause): puede solicitar un anticipo si deposita garantías reales a favor del banco pagador, otorgándole el derecho de poseer las mercancías si no se realiza la entrega.

— Transferible: existen uno o más beneficiarios secundarios, a los que se les entregará el importe de la operación. Si existe un intermediario, solicitará esta fórmula para cambiar los precios sin su comisión y transferirlo al proveedor, pero transferir la Carta de Crédito tiene sus gastos propios a tener en cuenta.

— Créditos Respaldados (back to back): la apertura de un crédito está respaldada por la apertura de un segundo crédito. En el caso del intermediario anterior, significaría abrir un nuevo crédito con nuevas condiciones, y el coste sería como abrir una segunda Carta de Crédito.

— Crédito Rotativos o revolving: renovables para los suministros periódicos de mercancías.

— Crédito de garantía (Stand-by letter of credit): es un aval bancario en el Comercio Internacional. El Comprador emite una garantía que se haría efectiva si el Exportador envía la mercancía y no recibe el pago.

Adjunto un ejemplo de borrador de Carta de Crédito que el banco envía para que el cliente rellene los datos. Podéis también conocer más acerca de los términos de entrega también llamados Incoterms, los más utilizados son EXW, FOB, CIF y DDP. También esta entrada para la documentación necesaria para abrir una Carta de Crédito, y finalmente, si queréis saber los términos (abusivos o no) que los bancos aplican para la apertura de la Carta de Crédito revisad este enlace del Banco de Santander.

Detalles de la L/CPara aquellos que quieran profundizar en las Cartas de Crédito deben haber revisado primero el flujo o proceso de apertura de una Carta de Crédito en la sección de preguntas frecuentes.  Una vez comprendido el proceso, estas son las VENTAJAS para el importador, el principial beneficiario de este tipo o modo de pago:

a) Asegurar la operación, su banco no pagará hasta tener los documentos necesarios para retirar la mercancía.

b) Condicionar los plazos de embarque de las mercancías y la presentación de los documentos (embarques parciales).

c) Obtener financiación, si hablamos de un crédito pagadero a plazo, no «at-sight».

d) Ofrecer al exportador un instrumento de pago totalmente seguro, solvente y garantizado. Aunque en realidad el auténtico beneficiario o beneficiado es el importador.

Aunque hay que comentar también los tres INCONVENIENTES principales:

a) Es el medio de pago más caro en el comercio internacional, con comisiones bancarias de apertura e intereses elevados.

b) El banco solicita normalmente que el emisor tenga en el banco la suma del total de la L/C o bien que tenga posición o avales suficientes, que conlleva dificultades para encontrar un banco que conceda el crédito y estudiará la solvencia del importador, el riesgo de pérdida y deterioro de la mercancía y el riesgo operativo de la operación.

c) El principal inconveniente es que sólo se garantiza la llegada de documentos y pago contra ellos, no que la mercancía que se embarca corresponda con esos documentos, o bien que la calidad de esa mercancía sea la acordada, para lo que habrá que contratar separadamente un Control de Calidad estricto.

Flujo Carta de CréditoEl Crédito Documentario o L/C es uno de los principales medios de pago internacionales. Consiste básicamente en el envío previo de toda la documentación relativa a la venta y el despacho de la mercancía, del vendedor al comprador, a través de sus respectivos bancos. Es decir, que el pago se realiza en base a los documentos aportados, sin revisión de la mercancía.

El FUNCIONAMIENTO o proceso a seguir en el crédito documentario es el siguiente (C=comprador o importador, V= vendedor o exportador)

1.- C y V suscriben un contrato de compra-venta.

2.- C da a su banco (Emisor) las instrucciones precisas para que emira un crédito a favor de V.

3.- Banco Emisor solicita al otro banco (Avisador o Receptor) que notifique o confirme la apertura del crédito.

4.- Acto seguido, el Banco Avisador notifica a V la emisión del crédito a su favor.

5.- A continuación, V, conocidos y comprobados los términos del crédito, procede a la expedición de las mercancías.

6.- V remite los documentos requeridos al banco en el que el crédito está disponible.

7.- Se realiza la comprobación de los documentos en el Banco Avisador, comprobando que se ajusten a los términos del contrato firmado. Si la información concuerda con los requisitos, el banco procederá al pago, aceptación o negociación según los términos del Crédito.

8.- El Banco Avisador remite los documentos al Banco Emisor, que vuelve a comprobarlos. Si los documentos son correctos reembolsará al Banco Avisador la cuantía del pago.

9.- El Banco Emisor entrega, contra el pago del importe debido, a V los documentos recibidos, entre los cuales se encuentra la documentación precisa para retirar la mercancía.

Hay que tener en cuenta que cualquier error dará lugar a una modificación (llamada discrepancia) o bien al rechazo del pago por parte del Banco Emisor, así que hay que cuidar todos los detalles y si es posible aprobar ambas partes un borrador antes de la emisión del Crédito o L/C. Para más detalles, revisar más información en esta entrada sobre las ventajas de la Carta de Crédito o L/C.

Prepara la reuniónEl mayor error de cualquier deportista consiste en confiarse y menospreciar al rival. No caigas en el mismo error y piensa que es muy importante preparar la visita y no improvisar en el mismo momento. Aquí van algunas claves:

1. Piensa en cuál es el objetivo principal de la visita y qué quieres conseguir con ella? A veces, salir fuera de la oficina favorece la inspiración, como puedes ver en la foto adjunta.

2. Piensa en cómo vas a conseguir ese objetivo; ¿ Qué das a cambio? ¿Qué puedes ofrecer? Pedidos con cantidades importantes, un acuerdo para un período largo, invertir en diseño o maquinaria con el proveedor, son algunos de los «caramelos» en los que puedes pensar para ganar un proveedor o conseguir un precio imbatible, o bien si no te importa pagar un poco más, una calidad mejor que la europea.

3. Haz un listado de los temas que saldrán en la reunión y prepáralos. Uno de mis principales inconvenientes en reuniones importantes ha sido buscar esas palabras en inglés que no tenía preparadas y que dificultaban la comprensión con el proveedor, así que acabábamos con el lenguaje indio (signos) o el pictórico (dibujos y esbozos). Busca la traducción al inglés (o chino)  de los elementos que forman tu producto y de todo lo que anotarás como listado para la visita.

4. Anticipa las respuestas que puedes recibir en cada momento de la negociación y busca un contraataque. Si me escribes a info@luckyarneurope.com, te enviaré nuestro Manual de Importaciones con todas nuestras recomendaciones para la negociación internacional. ¿Qué incoterms elegirás? ¿En qué moneda trabajarás, Euro o US$? Qué forma de pago escogerás, transferencias parciales o Carta de Crédito? ¿Quién realizará el Control de Calidad? ¿Necesitas documentos especiales?

5. Aprende sobre la cultura e idioma chinos: son gente muy hospitalaria, a los que un «ni hao» (hola) o un «xie xie» (gracias) les llega más que muchas palabras en otras lenguas. Entiende también sobre sus fiestas para evitar tener un problema y planear tu viaje cuando ellos estén de fiestas o vacaciones.

6. Piensa en que tu imágen será la de tu empresa: cómo vas a vestir? En China no es necesario vestir con traje incluso en niveles medios-altos, basta con un polo o una camisa sin corbata, pero el coche en el que llegues puede ser tu tarjeta de presentación, y un coche pequeño significa cliente pequeño para ellos (¿has visto los coches que conducen los que están aquí en España?)

Y siempre recuerda que todo tenista tiene su entrenador, así que confía en los expertos o los que llevamos muchas reuniones internacionales y te echaremos una mano, o confíanos un par de operaciones para ir aprendiendo y fijándote.

IncotermsSe refieren a un incoterm, o cláusula de comercio internacional, que se utiliza para operaciones de compraventa internacional. En su formulación contractual, el término DDP es seguido obligatoriamente por el nombre de la ciudad donde se sitúa el almacén de destino, lugar donde se realiza la entrega (por ejemplo: DDP Lérida). Esta formulación sólo puede realizarse por una empresa que se encuentre o tenga delegación en el mismo país de destino ya que necesita realizar los trámites de aduanas. La diferencia con los anteriores incoterms ya comentados (EXW, FOB puerto de orígen y CIF puerto de destino) radica en que el precio que nos da el importador (normalmente ya no es el proveedor) es el precio final, donde sólo habrá que añadirle el 18% de IVA y pasamos a tener un proveedor nacional, como otro cualquiera aunque la mercancía sea internacional y con una factura que puede llevarse a juicio por incumplimiento, eliminando todos los temores que nos ofrece un proveedor chino al que difícilmente se podrá llevar a juicio ya que China no firmó el Tratado de la Haya y eso hace inviable los litigios internacionales con ese país.

Se refieren a un incoterm, o cláusula de comercio internacional, que se utiliza para operaciones de compraventa en que el proveedor-importador paga el transporte de la mercancía en todos los tramos (terrestre, aéreo, marítimo o vías de navegación interior) desde el almacén del proveedor hasta el almacén del cliente. Se debe utilizar siempre seguido de una ciudad, que puede ser puerto o bien ciudad interior como Zaragoza o Lérida. El incoterm«DDP-puerto de descarga convenido» es uno de los más utilizados junto con CIFFOB y EXW, y es el que Luckyarn os recomienda ya que el precio es el final y no debéis realizar ningún trámite por vuestra parte, Luckyarn se encarga de todo y os entrega la mercancía como cualquier otro proveedor nacional. Podéis ver una explicación más detallada de las características de este embarque en nuestro Manual de Importación de la sección Cómo Importar de China.
El vendedor entrega la mercancía en el almacén de destino y asume los riesgos de pérdida o daño de la mercancía en todo momento. El vendedor contrata todos los transportes, a través de un transitario o un consignatario, ytambién realiza los trámites aduaneros necesarios para la descarga en el puerto de destino, los trámites de aduana o importación y el posterior transporte nacional en destino.
El comprador no paga ningún coste extra fuera del precio de compra (excepto el consiguiente IVA de cualquier factura nacional). Repetimos que es el incoterm más cómodo y recomendable y el más solicitado por nuestros clientes, que así centran sus esfuerzos en la venta y se olvidan de los dolores de cabeza de la importación y se aprovechan de nuestras inmejorables tarifas.